Obligātu apmācību cikls: NILLTPFN un SANKCIJAS: ikgadējā iekšējās kontroles sistēmas atbilstības pārbaude
01.12.2025 – 09.12.2025
Gada nogale ir piemērots brīdis, lai pārvērtētu uzņēmuma iekšējās kontroles sistēmas atbilstību jaunākajiem likumdošanas grozījumiem, kā arī VID un FID vadlīnijām un citiem normatīvajiem aktiem. Šajā nodarbību ciklā apkoposim būtiskākās izmaiņas, kas bija jāievieš šogad, dalīsimies ar rekomendācijām un labākās prakses piemēriem, kas palīdzēs savlaicīgi identificēt nepilnības un uzlabot sistēmas efektivitāti. Tāpat pievērsīsimies kontrolējošo iestāžu aktualitātēm un apkoposim biežāk pieļautās kļūdas praksē.
Obligātu apmācību cikls NILLTPFN un Sankcijās, saskaņā ar NILLTPFN likuma 9. pantu un Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma 13.1 pantu.
Ko iegūsiet šajās apmācībās?
- Praktiskus ieteikumus iekšējās kontroles sistēmas pilnveidošanai.
- Pārskatu par jaunākajiem NILLTPFN un sankciju likuma grozījumiem.
- Izpratni par kontrolējošo iestāžu aktuālajām prasībām un pieejām pārbaudēs.
- Apkopojumu par biežāk pieļautajām kļūdām un risinājumiem, kā no tām izvairīties.
PIETEIKTIES
- Izvēlies vienu vai vairākas nodarbības
- Saņem apliecinājuma sertifikātu
Sadarbībā ar NILLN.LV un PARTNERsafe risku pārvaldības platformu.
Lektori
- Baiba Grandāne, LNKA sertificēta nodokļu konsultante, SIA “Borovkovs & Grandāne” Legal. Tax. Audit valdes locekle
- Daniils Vladimirovs, Capitax PRO SIA partneris
Norise
- Datums: 13.10.2025, 20.10.2025, 09.12.2025, 02.12.2025, 03.12.2025, 04.12.2025.
- Vieta: Tiešsaistē, pieslēguma saite tiek nosūtīta pirms pasākuma.
Reģistrācija pasākumam ir obligāta.
Saturs
Nodarbība Nr. 1: 13.10.2025, 14:00-16:00
NILLTPFN un Sankcijas: nozares aktualitātes, biežāk sastopamo kļūdu apkopojums
Lektore: Baiba Grandāne
- Nozares 2025.gada aktualitāšu apkopojums.
- Biežāk sastopamo kļūdu apkopojums NILLTPFN un Sankcijās:
- Nepilnīga klientu izpēte (KYC) – nepietiekama identifikācija vai informācijas pārbaude.
- Aizdomīgu darījumu nenovērošana – neatbilstoši rīki vai nepietiekama uzraudzība.
- Neefektīva sankciju sarakstu pārbaude – neprecīza vai novēlota klientu salīdzināšana ar sankciju sarakstiem.
- Nepietiekamas darbinieku apmācības – trūkumi izpratnē par aktuālajām normām un riskiem.
- Datu aizsardzības pārkāpumi – neatbilstība regulējumam par personas datu apstrādi.
- Praktiskās rekomendācijas kļūdu novēršanai.
Nodarbība Nr. 2: 20.10.2025, 14:00-16:00
VID pārbaudes aktualitātes NILLTPFN. FID un Sankciju pārbaudes
Lektore: Baiba Grandāne
- Tipiskākie pārkāpumi VID pārbaudēs saistībā ar NILLTPFN, ieteikumi pārkāpumu novēršanai.
- VID elektronisko pārbaužu aktualitātes.
- Jaunākās tendences saistībā ar FID īstenoto sankciju kontroli.
- Ziņošana par aizdomīgiem darījumiem.
- Regulāras subjektu apmācības.
- Kādas jaunas prasības ir gaidāmas tuvākajā nākotnē attiecībā uz kontrolējošo iestāžu pārbaudēm?
Nodarbība Nr. 3: 09.12.2025, 12:00-14:00
NILLTPFN un Sankciju likuma 2025. gada grozījumu apkopojums un to piemērošana savā iekšējās kontroles sistēmā
Lektors: Daniils Vladimirovs
- NILLTPFN likuma grozījumi.
- Sankciju likuma grozījumi.
- FID vadlīnijas.
- ES Sankciju paketes.
- Grozījumu piemērošana savā iekšējās kontroles sistēmā soli pa solim.
Nodarbība Nr. 4: 02.12.2025, 12:00-14:00
Iekšējās kontroles sistēma praksē: organizēšana, darbības process, aktualitātes
Lektors: Daniils Vladimirovs
I. IKS sastāvdaļu aktualitātes, kā veicama:
- klientu identifikācija, izpēte un kontrole
- klientu un darījumu risku vērtēšana
- sankciju pārbaude
II. IKS atbilstības nodrošināšana:
- NILLTPFN likuma prasībām
- Sankciju likuma prasībām
- VID un citu uzraugošo iestāžu vadlīnijām
III. Apakštēmas:
- Klientu izpētes regulējums: NILLTPFN un Sankciju regulējums.
- Klientu izpētes pamatprincipi: sākotnēja, vienkāršota, padziļināta, atkārtota.
- Klientu izpētes procesa soļi:
- klienta identitātes noteikšana un dokumentēšana
- identitātes apstiprināšana
- klienta riska līmeņa noteikšana
- riska faktoru izvērtēšana
- darījumu informācijas apkopošana
4. Darījumu izpētes procesa soļi:
- regulāra klientu darījumu uzraudzība un analīze
5. Klientu izpētes bāze:
- Riska klasifikācijas metodes
- Kontroles un uzraudzības mehānismi
- Izpētes dokumentu pārvaldība un glabāšana
- Aizdomīgu pazīmju identificēšana
- Sankciju riski un sankciju kontrole
- Ziņošanas pienākuma izpilde
6. Aktualitātes risku vērtēšanā un klientu izpētē.
7. VID pārbaudes jaunumi attiecībā uz Sankcijām un NILLTPFN.
8. NILLTPFN un Sankciju likumā noteikta atbildība.
Nodarbība Nr. 5: 03.12.2025, 12:00-14:00
Datu apstrāde un aizsardzība NILLTPFN un Sankciju likuma kontekstā
Lektors: Daniils Vladimirovs
- Klientu datu apstrādes pamatprincipi.
- Sankciju un klientu pārbaudes dati.
- Datu glabāšanas un saglabāšanas termiņi.
- Datu aizsardzība un drošība.
- Konflikts starp GDPR un NILLTPFN prasībām.
- Kontrolējošo iestāžu prasības un prakse.
Nodarbība Nr. 6: 04.12.2025, 12:00-14:00
Risku praktiskā pārvaldība
Lektors: Daniils Vladimirovs
I. Kā praktiski organizēt IKS un klientu/sadarbības partneru kontroli:
- Sadarbība
- Sankcijas
- Izpēte
II. Kā praktiski paveikt:
- Datu apkopošanu un pārbaudi no sadarbības partneriem?
- Sankciju riska vērtēšanu un ikdienas pārbaudes?
- Darījumu partneru visu veidu risku novērtējumu?
III. Apakštēmas:
1. Praktiskā risku pārvaldība – SADARBĪBA
- Kāpēc veicam klientu/sadarbības partneru kontroli?
- Kādi dati izmantoti klientu/sadarbības partneru kontrolei?
- No kā sastāv praktiskā klientu/sadarbības partneru kontrole?
- Kā notiek klientu/sadarbības partneru kontroles ieviešana?
- Kas jāiekļauj sadarbības/nodokļu riska pārvaldīšanas metodikā?
2. Praktiskā risku pārvaldība – SANKCIJAS
- Kā praktiski veikt sankciju riska vērtēšanu?
- Kāpēc sankciju kontrole nav tikai pārbaudes sankciju sarakstos?
- Kādus instrumentus var izmantot sankciju praktiskajai kontrolei?
- Kas jāiekļauj sankciju risku pārvaldības metodikā?
3. Praktiskā risku pārvaldība – IZPĒTE
- No kā sastāv klientu/sadarbības partneru praktiskā izpēte?
- Kas jāiekļauj NILLTPF risku pārvaldības metodikā?
- Kāpēc svarīgi anketēt klientus/sadarbības partnerus?
4. Praktiska rīku izmantošana klientu un darījumu pārbaudēs.
PIETEIKTIES
- Izvēlies vienu vai vairākas nodarbības
- Saņem apliecinājuma sertifikātu
Sadarbībā ar NILLN.LV un PARTNERsafe risku pārvaldības platformu.