NILLTPFN un Sankcijas: nozares aktualitātes un jaunumi, risku pārvaldība, grāmatvedība, VID pārbaudes, FID kontrole

Neraugoties uz arvien stingrākajām prasībām, kas tiek noteiktas noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas (NILLTPFN) un sankciju jomā, uzņēmumi saskaras ar arvien jauniem izaicinājumiem. Mācību nodarbībās eksperti izziņos aktualitātes un jaunumus attiecībā uz atbilstības nodrošināšanu, kā arī sniegs praktiskas rekomendācijas sagatavošanai pārbaudēm un kontroles mehānismiem no valsts iestāžu puses.

Obligātu apmācību cikls NILLTPFN un Sankcijās, saskaņā ar NILLTPFN likuma 9. pantu un Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma 13.1 pantu.

PIETEIKTIES

SADARBĪBĀ ar NILLN.LV un PARTNERsafe risku pārvaldības platformu.

Lektori

• Baiba Grandāne, LNKA sertificēta nodokļu konsultante, SIA “Borovkovs & Grandāne” Legal. Tax. Audit valdes locekle
• Daniils Vladimirovs, Capitax PRO SIA partneris

Norise

• Datums: 17.09.2024, 19.09.2024, , 24.09.2024, 26.09.2024
• Vieta: Tiešsaistē, PARTNERsafe platformā

Pasākuma tiešraide, video ieraksts, prezentācija un apliecinājuma sertifikāts pieejams platformā autorizētiem lietotājiem, kas apmaksājuši dalību pasākumā. Reģistrācija pasākumam ir obligāta.

Saturs

Nodarbība Nr. 1:  17.09.2024, 10:00-12:00
Iekšējās kontroles sistēma: organizēšana, darbības process, aktualitātes.

1. IKS sastāvdaļu aktualitātes, kā veicama:
   • klientu identifikācija, izpēte un kontrole
   • klientu un darījumu risku vērtēšana
   • sankciju pārbaude
2. IKS atbilstības nodrošināšana:
   • NILLTPFN likuma prasībām
   • Sankciju likuma prasībām
   • VID un citu uzraugošo iestāžu vadlīnijām
3. Apakštēmas:
   1. Klientu izpētes regulējums: NILLTPFN un Sankciju regulējums
   2. Klientu izpētes pamatprincipi: sākotnēja, vienkāršota, padziļināta, atkārtota
   3. Klientu izpētes procesa soļi:
      • klienta identitātes noteikšana un dokumentēšana
      • identitātes apstiprināšana
      • identitātes neklātienes apstiprināšana
      • patiesā labuma guvēja noskaidrošana
      • informācijas ieguve par politiski nozīmīgām personām
      • informācijas ieguve par čaulas veidojumiem
      • klienta riska līmeņa noteikšana
      • riska faktoru izvērtēšana
   4. Izpētes dokumentu pārvaldība un glabāšana
   5. Aktualitātes risku vērtēšanā un klientu izpētē, VID pārbaudes jaunumi
   6. NILLTPFN un Sankciju likumā noteikta atbildība

Nodarbība Nr. 2:  19.09.2024, 10:00-12:00
Risku praktiskā pārvaldība

1. Kā praktiski organizēt IKS un klientu/sadarbības partneru kontroli:
   • Sadarbība
   • Sankcijas
   • Izpēte
2. Kā praktiski paveikt:
   • Datu apkopošanu un pārbaudi no sadarbības partneriem?
   • Sankciju riska vērtēšanu un ikdienas pārbaudes?
   • Darījumu partneru visu veidu risku novērtējumu?
3. Apakštēmas:
   1. Klientu izpētes bāze:
      • Riska klasifikācijas metodes un riska faktori
      • Aizdomīgu darījumu pazīmes un to identificēšana
   2. Praktiskā risku pārvaldība – SADARBĪBA
      • Kāpēc veicam klientu/sadarbības partneru kontroli?
      • Kādi dati izmantoti klientu/sadarbības partneru kontrolei?
      • No kā sastāv praktiskā klientu/sadarbības partneru kontrole?
      • Kā notiek klientu/sadarbības partneru kontroles ieviešana?
      • Kas jāiekļauj sadarbības/nodokļu riska pārvaldīšanas metodikā?
   3. Praktiskā risku pārvaldība – SANKCIJAS
      • Kā praktiski veikt sankciju riska vērtēšanu?
      • Kāpēc sankciju kontrole nav tikai pārbaudes sankciju sarakstos?
      • Kādus instrumentus var izmantot sankciju praktiskajai kontrolei?
      • Kas jāiekļauj sankciju risku pārvaldības metodikā?
   4. Praktiskā risku pārvaldība – IZPĒTE
      • No kā sastāv klientu/sadarbības partneru praktiskā izpēte?
      • Kas jāiekļauj NILLTPF risku pārvaldības metodikā?
      • Kāpēc svarīgi anketēt klientus/sadarbības partnerus?
      • Kad ir pienākums ziņot FID?
   5. Demonstrācija: PARTNERsafe risku pārvaldības platforma:
      • SADARBĪBA: Kur uzturēt vienotu klientu/sadarbības partneru riska un sadarbības izvērtēšanas reģistru?
      • SANKCIJAS: Kā automatizēt klientu/sadarbības partneru sankciju risku kontroli un veikt monitoringu sankciju sarakstos?
      • IZPĒTE: Kā veikt klientu/sadarbības partneru identifikāciju, anketēšanu un riska vērtēšanu?

Nodarbība Nr. 3:  24.09.2024, 14:00-16:00
Grāmatvedības nozares aktualitātes NILLTPFN un Sankciju jomā

1. Iekšējās kontroles sistēmas kārtību trūkumi.
2. Atbildīgā grāmatveža neatbilstība Grāmatvedības likuma prasībām.
3. Galvenie iemesli licences apturēšanai un anulēšanai.
4. Sankcijas par darbību bez licences.
5. Izmaiņas sniegtajā informācijā attiecībā uz licenci.
6. Licences pārreģistrācija nākamajam periodam.
7. Aktualitātes grāmatvežiem, kuri veic grāmatvedību vienkāršā ieraksta sistēmā.
8. VID sankcijas atbildīgajiem grāmatvežiem, kuri strādā vairākos uzņēmumos uz darba līguma pamata.

Nodarbība Nr. 4:  26.09.2024, 14:00-16:00
VID pārbaudes aktualitātes NILLTPFN. FID un Sankciju pārbaudes.

1. Biežāk konstatēto pārkāpumu apkopojums NILLTPFN jomā.
2. Rekomendācijas pārkāpumu novēršanai.
3. VID elektroniskās pārbaudes.
4. Kādas izmaiņas ir notikušas sankciju jomā saistībā ar FID kontroli?
5. Būtiskākais par sankciju jomas kārtībām:
6. Riska novērtējuma apjoms
7. Personu neapzināta iesaiste sankciju pārkāpšanā
8. Pamatindikatoru piemērošana iekšējās kontroles sistēmā
9. Aktualitātes ziņošanā par aizdomīgajiem darījumiem.
10. Regulāras subjektu apmācības.
11. Kā Moneyval novērtējums ietekmēs NILLTPFN un sankciju likuma subjektu turpmāko darbību un to uzraudzību no kontrolējošām iestādēm?

PIETEIKTIES

SADARBĪBĀ ar NILLN.LV un PARTNERsafe risku pārvaldības platformu.