Obligātu apmācību cikls NILLTPFN un Sankcijās: ikgadējā iekšējās kontroles sistēmas atbilstības pārbaude
03.03.2026 – 10.03.2026
Gada nogale ir piemērots brīdis, lai pārvērtētu uzņēmuma iekšējās kontroles sistēmas atbilstību jaunākajiem likumdošanas grozījumiem, kā arī VID un FID vadlīnijām un citiem normatīvajiem aktiem. Šajā nodarbību ciklā apkoposim būtiskākās izmaiņas, kas bija jāievieš šogad, dalīsimies ar rekomendācijām un labākās prakses piemēriem, kas palīdzēs savlaicīgi identificēt nepilnības un uzlabot sistēmas efektivitāti. Tāpat pievērsīsimies kontrolējošo iestāžu aktualitātēm un apkoposim biežāk pieļautās kļūdas praksē.
Obligātu apmācību cikls NILLTPFN un Sankcijās, saskaņā ar NILLTPFN likuma 9. pantu un Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma 13.1 pantu.
Ko iegūsiet šajās apmācībās?
- Praktiskus ieteikumus iekšējās kontroles sistēmas pilnveidošanai.
- Pārskatu par jaunākajiem NILLTPFN un sankciju likuma grozījumiem.
- Izpratni par kontrolējošo iestāžu aktuālajām prasībām un pieejām pārbaudēs.
- Apkopojumu par biežāk pieļautajām kļūdām un risinājumiem, kā no tām izvairīties.
PIETEIKTIES
- Izvēlies vienu vai vairākas nodarbības
- Saņem apliecinājuma sertifikātu
Sadarbībā ar NILLN.LV un PARTNERsafe risku pārvaldības platformu.
Lektori
- Daniils Vladimirovs, Capitax PRO SIA partneris
- Baiba Grandāne, LNKA sertificēta nodokļu konsultante, SIA “Borovkovs & Grandāne” Legal. Tax. Audit valdes locekle
Norise
- Datums: 03.03.2026, 04.03.2026, 05.03.2026, 09.03.2026, 10.03.2026.
- Vieta: Tiešsaistē, pieslēguma saite tiek nosūtīta pirms pasākuma.
Reģistrācija pasākumam ir obligāta.
Saturs
Nodarbība Nr. 1: 03.03.2026, 10:00-12:00
Iekšējās kontroles sistēma praksē: organizēšana, darbības process, aktualitātes
Lektors: Daniils Vladimirovs
I. IKS sastāvdaļu aktualitātes, kā veicama:
- klientu identifikācija, izpēte un kontrole
- klientu un darījumu risku vērtēšana
- sankciju pārbaude
II. IKS atbilstības nodrošināšana:
- NILLTPFN likuma prasībām
- Sankciju likuma prasībām
- VID un citu uzraugošo iestāžu vadlīnijām
III. Apakštēmas:
Klientu izpētes regulējums: NILLTPFN un Sankciju regulējums.
Klientu izpētes pamatprincipi: sākotnēja, vienkāršota, padziļināta, atkārtota.
Klientu izpētes procesa soļi:
- klienta identitātes noteikšana un dokumentēšana
- identitātes apstiprināšana
- klienta riska līmeņa noteikšana
- riska faktoru izvērtēšana
- darījumu informācijas apkopošana
Darījumu izpētes procesa soļi:
- regulāra klientu darījumu uzraudzība un analīze
Klientu izpētes bāze:
- Riska klasifikācijas metodes
- Kontroles un uzraudzības mehānismi
- Izpētes dokumentu pārvaldība un glabāšana
- Aizdomīgu pazīmju identificēšana
- Sankciju riski un sankciju kontrole
- Ziņošanas pienākuma izpilde
Aktualitātes risku vērtēšanā un klientu izpētē.
VID pārbaudes jaunumi attiecībā uz Sankcijām un NILLTPFN.
NILLTPFN un Sankciju likumā noteikta atbildība.
Nodarbība Nr. 2: 04.03.2026, 10:00-12:00
Datu apstrāde un aizsardzība NILLTPFN un Sankciju likuma kontekstā
Lektors: Daniils Vladimirovs
Klientu datu apstrādes pamatprincipi.
Sankciju un klientu pārbaudes dati.
Datu glabāšanas un saglabāšanas termiņi.
Datu aizsardzība un drošība.
Konflikts starp GDPR un NILLTPFN prasībām.
Kontrolējošo iestāžu prasības un prakse.
Nodarbība Nr. 3: 05.03.2026, 10:00-12:00
Risku praktiskā pārvaldība
Lektors: Daniils Vladimirovs
I. Kā praktiski organizēt IKS un klientu/sadarbības partneru kontroli:
- Sadarbība
- Sankcijas
- Izpēte
II. Kā praktiski paveikt:
- Datu apkopošanu un pārbaudi no sadarbības partneriem?
- Sankciju riska vērtēšanu un ikdienas pārbaudes?
- Darījumu partneru visu veidu risku novērtējumu?
III. Apakštēmas:
Praktiskā risku pārvaldība – SADARBĪBA
- Kāpēc veicam klientu/sadarbības partneru kontroli?
- Kādi dati izmantoti klientu/sadarbības partneru kontrolei?
- No kā sastāv praktiskā klientu/sadarbības partneru kontrole?
- Kā notiek klientu/sadarbības partneru kontroles ieviešana?
- Kas jāiekļauj sadarbības/nodokļu riska pārvaldīšanas metodikā?
Praktiskā risku pārvaldība – SANKCIJAS
- Kā praktiski veikt sankciju riska vērtēšanu?
- Kāpēc sankciju kontrole nav tikai pārbaudes sankciju sarakstos?
- Kādus instrumentus var izmantot sankciju praktiskajai kontrolei?
- Kas jāiekļauj sankciju risku pārvaldības metodikā?
Praktiskā risku pārvaldība – IZPĒTE
- No kā sastāv klientu/sadarbības partneru praktiskā izpēte?
- Kas jāiekļauj NILLTPF risku pārvaldības metodikā?
- Kāpēc svarīgi anketēt klientus/sadarbības partnerus?
Praktiska rīku izmantošana klientu un darījumu pārbaudēs.
Nodarbība Nr. 4: 09.03.2026, 14:00-16:00
NILLTPFN un Sankciju likuma jauno 01.04.2026 grozījumu piemērošana iekšējās kontroles sistēmā
Lektore: Baiba Grandāne
NILLTPFN likuma grozījumi – kas mainās un kāpēc tas ir svarīgi?
- Galvenās izmaiņas NILLTPFN regulējumā no 01.04.2026.
- Patiesā labuma guvēja (PLG) informācijas precizēšana:
- valstspiederība un vairākas valstspiederības,
- kontroles veids un kontroles apjoms.
- Jauna kārtība PLG informācijas ierobežotai pieejamībai.
- Pārejas periodi un termiņi informācijas aktualizēšanai.
- Kā šīs izmaiņas ietekmē klientu izpēti, riska novērtēšanu un uzraudzību.
Sankciju likuma grozījumi un to ietekme uz NILLTPFN subjektiem
- Jaunākās izmaiņas sankciju regulējumā un to piemērošana praksē.
- Subjektu pienākumi sankciju pārbaudēs: klienti, darījumi, sadarbības partneri.
- Atbildība par sankciju pārkāpumiem un biežākās kļūdas.
- Sankciju kontroles sasaistīšana ar klientu izpēti un darījumu uzraudzību.
FID vadlīnijas – ko tās nozīmē praksē?
- Jaunākās FID vadlīnijas un skaidrojumi.
- Kā pareizi interpretēt vadlīnijas ikdienas darbā.
- Biežākie jautājumi un neskaidrības FID prasību piemērošanā.
- Vadlīniju izmantošana kā pamats iekšējo procedūru pilnveidei.
ES sankciju paketes – jaunākās tendences un riski
- ES sankciju pakešu pārskats un aktuālākās izmaiņas.
- Kā sankciju paplašināšana ietekmē Latvijas uzņēmumus.
- Praktiski riska piemēri: valstis, nozares, darījumu veidi.
- Kā savlaicīgi pielāgot sankciju kontroli iekšējās sistēmās.
Grozījumu praktiskā ieviešana iekšējās kontroles sistēmā
- Kā atjaunot iekšējās kontroles politikas un procedūras.
- Klientu izpētes anketu un risku novērtēšanas pielāgošana.
- Darījumu uzraudzības un sankciju kontroles procesu uzlabošana.
- Darbinieku apmācību aktualizēšana un dokumentēšana.
- Kā sagatavoties VID un FID pārbaudēm pēc grozījumu spēkā stāšanās.
Nodarbība Nr. 5: 10.03.2026, 14:00-16:00
NILLTPFN un Sankcijas: nozares aktualitātes, biežāk sastopamo kļūdu apkopojums
Lektore: Baiba Grandāne
Nozares aktualitāšu apkopojums, kam pievērst uzmanību.
- Svarīgākās nozares aktualitātes un to ietekme uz ikdienas darbu.
- Uzraudzības iestāžu fokusa punkti un kontroles prioritātes.
- Būtiskākie riski NILLTPFN likuma subjektiem.
Biežāk sastopamo kļūdu apkopojums NILLTPFN un Sankcijās:
- Nepilnīga klientu izpēte (KYC) – nepietiekama identifikācija vai informācijas pārbaude.
- Aizdomīgu darījumu nenovērošana – neatbilstoši rīki vai nepietiekama uzraudzība.
- Neefektīva sankciju sarakstu pārbaude – neprecīza vai novēlota klientu salīdzināšana ar sankciju sarakstiem.
- Nepietiekamas darbinieku apmācības – trūkumi izpratnē par aktuālajām normām un riskiem.
- Datu aizsardzības pārkāpumi – neatbilstība regulējumam par personas datu apstrādi.
- Praktiskās rekomendācijas kļūdu novēršanai.
PIETEIKTIES
- Izvēlies vienu vai vairākas nodarbības
- Saņem apliecinājuma sertifikātu
Sadarbībā ar NILLN.LV un PARTNERsafe risku pārvaldības platformu.