Obligātu apmācību cikls: NILLTPFN un SANKCIJAS, nākama pusgada prioritātes un kontroles fokuss

Lai nodrošinātu atbilstību NILLTPFN likuma un sankciju piemērošanas prasībām, būtiski ir veidot vienotu izpratni un praktiskas iemaņas visiem iesaistītajiem darbiniekiem. Šis apmācību cikls sniedz praktiskus risinājumus iekšējās kontroles sistēmas ieviešanai, riska novērtēšanai, ziņošanas kārtībai un sadarbībai ar uzraudzības iestādēm. Apmācības pielāgotas atbildīgajām personām, grāmatvežiem, juristiem, vadītājiem un ikvienam, kas ikdienā iesaistīts klientu uzraudzībā un darījumu izvērtēšanā.

Ko iegūsiet šajās apmācībās?

1. Sistēmisku izpratni par iekšējās kontroles sistēmas izveidi
2. Zināšanas par starptautisko un nacionālo sankciju risku pārvaldību
3. Kompleksu pieeju riska novērtēšanai un klienta profila uzturēšanai
4. Aktuālu ieskatu uzraudzības iestāžu prioritātēs un konstatētos pārkāpumos

PIETEIKTIES

• Izvēlies vienu vai vairākas nodarbības
• Saņem apliecinājuma sertifikātu

Sadarbībā ar NILLN.LV un PARTNERsafe risku pārvaldības platformu.

Lektori

• Daniils Vladimirovs, Capitax PRO SIA partneris
• Baiba Grandāne, LNKA sertificēta nodokļu konsultante, SIA “Borovkovs & Grandāne” Legal. Tax. Audit valdes locekle
• Jūlija Sauša, juriste starptautisko nodokļu jautājumos, SIA “Jūlijas Saušas juridiskais birojs” valdes priekšsēdētāja

Saturs

Nodarbība Nr. 1: 11.08.2025, 14:00-16:00
Iekšējās kontroles sistēma (IKS) atbilstība – praktiska ieviešana un datu atjaunošana
Lektore: Baiba Grandāne

Tēmas:

• IKS dokumentācijas sastāvs un saturs.
• Politikas un procedūru ieviešanas nosacījumi.
• Kontrolsarakstu izveide klientu izpētei, darījumu uzraudzībai un iekšējai kontrolei.
• Datu pārskatīšanas un atjaunošanas kārtība augsta, vidēja un zema riska klientu gadījumā.
• Digitālo rīku izmantošana kvalitātes kontroles uzlabošanai un operatīvai rīcībai.
• Darbību reģistra kārtošana, notikumu saraksta sagatavošana un to fiksēšana.

---

Nodarbība Nr. 2: 13.08.2025, 14:00-16:00
Sankcijas un starptautisko sankciju risku pārvaldīšana – jaunumi
Lektore: Jūlija Sauša

Tēmas:

• Klientu, patieso labuma guvēju un partneru skrīnings pirms sadarbības uzsākšanas un periodiski sadarbības laikā.
• Sankciju saraksti, kas obligāti jāmonitorē: ES, ANO, OFAC, Lielbritānijas, nacionālie.
• Skrīninga biežuma nodrošināšana: jauna klienta uzņemšana, esošajiem klientiem, pēc būtiskiem pasaules notikumiem.
• Netiešā saistība ar sankciju subjektiem – grupas uzņēmumi, akcionāri, patiesie labuma guvēji.
• Negatīvās sakritības izvērtēšana un dokumentēšana.
• Sankciju pārkāpumi un to sekas.

---

Nodarbība Nr. 3: 15.08.2025, 10:00-12:00
Atbildīgās personas, ziņošana FID un sadarbība ar VID
Lektore: Jūlija Sauša

Tēmas:

• Obligāta apmācība visiem iesaistītajiem darbiniekiem: saturs pielāgots lomām – klienta izpēte, uzraudzība, sankcijas, ziņošana.
• Apmācību dokumentācija: programmas apraksti, dalībnieku saraksti, datumi, apmācību žurnāls vai reģistrs, apliecinājumi.
• NILLTPFN atbildīgas personas iecelšanas kārtība, amata apraksts, labas reputācijas apliecinājums.
• NILLTPFN atbildīgās personas piekļuves nodrošināšana lēmumu pieņemšanai, resursiem un datiem.
• Neparasta darījuma ziņošanas kārtība FID.
• Sadarbība ar VID pārbaudēs un ārpus tās.

---

Nodarbība Nr. 4: 18.08.2025, 14:00-16:00
Riska, pašriska novērtējuma un klienta profila aktualizēšana
Lektore: Baiba Grandāne

Tēmas:

• Uzņēmuma riska pašnovērtējums, tā biežums, izvērtējot klientu, darījumu, produktu, ģeogrāfisko un piegādes kanālu riskus.
• Klientu riska klasifikācijas sistēma (zems, vidējs, augsts): juridiskā forma, jurisdikcija, darbības joma, darījumu apjoms.
• Klienta profila atjaunošana:
• pēc būtiskām izmaiņām klienta datos
• pēc laika kritērijiem
• pēc uzvedības novirzēm (neparasti darījumi, nesadarbošanās)

• Dokumentēšanas sistemātiskums – datētas izdrukas, elektroniskas veidlapas, paraksti utt.
• Atbildības noteikšana un nodalīšana: kurš darbinieks veic izvērtējumu, kurš apstiprina un kur glabājas pierādījumi.

---

Nodarbība Nr. 5: 20.08.2025, 14:00-16:00
FID, VID un Latvijas Bankas uzraudzības prakse – aktuālie riski 2025. gadā
Lektore: Jūlija Sauša

Tēmas:

FID prioritātes 2025:

• juridisko pakalpojumu sniedzēji bez pierādāmas iekšējas kontroles sistēmas
• uzņēmumi, kas nodrošina tikai juridisko adresi un uzņēmuma valdi
• darījumu ķēdes ar trešo valstu uzņēmumiem un kripto-transakcijām

VID kontroles fokuss 2025:

• ārpakalpojumu grāmatveži un to klientu darījumu pamatotība
• PVN karuseļos iesaistīti uzņēmumi ar nenoteiktām piegādes ķēdēm
• nepamatoti izdevumi, fiktīvas algas, skaidras naudas izmantošana

Latvijas Bankas uzraudzība:

• sankciju pārbaudes efektivitāte
• automatizācijas līmeni un skrīninga risinājumu izvērtējums
• darbības nepārtrauktības, iekšējās kontroles sistēmas uzturēšanas kvalitāte

Pārbaudēs konstatētie biežākie trūkumi:

• formāla dokumentācija bez reālas īstenošanas
• veci klientu dati, bez izpētes pierādījumiem
• sankciju pārbaudes tikai sākotnējā posmā bez turpmākas uzraudzības

---

Nodarbība Nr. 6: 29.08.2025, 13:00-15:00
Ikdienas darbs ar iekšējās kontroles sistēmu – šī brīža aktualitātes
Lektors: Daniils Vladimirovs

Tēmas:

• Praktiska IKS un klientu/sadarbības partneru kontrole (sadarbība, sankcijas, izpēte).
• Datu apkopošana, sankciju riska vērtēšana un darījumu risku novērtēšana.
• Praktiskas metodes: klientu/sadarbības partneru kontrole, sankciju risku pārvaldība.
• Klientu izpētes rīki un to pielietojums ikdienas IKS uzturēšanai.

PIETEIKTIES

• Izvēlies vienu vai vairākas nodarbības
• Saņem apliecinājuma sertifikātu

Sadarbībā ar NILLN.LV un PARTNERsafe risku pārvaldības platformu.